Оформление социального налогового вычета возможно по договорам пенсионного страхования жизни и договорам добровольного страхования жизни, заключенным на срок не менее 5 лет, в отношении взносов, уплаченных налогоплательщиком с момента вступления в силу соответствующих изменений налогового кодекса.

📋 Статья 219 НК РФ предусматривает максимальный размер налоговой базы для определения социального налогового вычета в размере 120 000 рублей в год. Таким образом, максимальный возврат НДФЛ, на который можно рассчитывать при получении социального налогового вычета, в год равен:

💰 120 000 * 13% = 15 600 руб.

На что распространяется налоговый вычет?

  • Взносы по договорам страхования жизни;
  • Расходы на образование (собственное и образование детей);
  • Расходы на медицинские услуги;
  • Пенсионные взносы по договорам НПО в НПФ;
  • Взносы по договорам добровольного пенсионного страхования.

⚠️ Важно! Сохраняйте платежные документы, подтверждающие ваши расходы по уплате страховых взносов – они потребуются при подаче документов в налоговую инспекцию.

Документы, подтверждающие расходы по договору страхования жизни:

➖ Платежное поручение/приходно-кассовый ордер/квитанция (чек);

➖ Выписка с вашего банковского счета с указанием перевода средств в оплату договора;

➖ Квитанция А7, подтверждающая передачу взноса вашему персональному менеджеру

➖ Другое (подтверждением расходов налогоплательщика по договору страхования жизни может служить справка об уплаченных страховых взносах, выданная страховой компанией).

👉 Пакет документов предоставляется в налоговый орган по месту жительства или через личный кабинет налогоплательщика на сайте www.nalog.ru. Получить налоговый вычет можно в следующем году после окончания отчетного календарного года, в котором налогоплательщик осуществлял уплату взносов по договору страхования жизни.

При этом обратиться за налоговым вычетом в ФНС можно в течение 3-х лет после окончания года, в котором осуществлялась уплата страховых взносов.

 

Какие документы нужно предоставить для самостоятельного получения налогового вычета:

  1. Копию договора страхования;
  2. Заверенную копию лицензии страховой организации (ее можно запросить у вашего персонального менеджера или скачать);
  3. Паспорт, ИНН (с копиями);
  4. Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (бланк заявления и образец заполнения);
  5. Справку 2-НДФЛ с места работы о доходах за прошедший календарный год, подтверждающую факт начисления и уплаты подоходного налога (предоставляется в бухгалтерии);
  6. Справку от страховой компании с указанием суммы уплаченных взносов (ее можно запросить у вашего персонального менеджера, копия данной справки размещена в вашем Кабинете Клиента ООО «СК «РГС — Жизнь» в разделе Налоговый вычет);
  7. Платежные документы, подтверждающие уплату страховой премии за отчетный период;
  8. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (бланк декларации и инструкция по заполнению доступны на сайте Федеральной Налоговой Службы);
  9. Свидетельство о браке, если вы уплатили страховые взносы в пользу супруга;
  10. Свидетельство о рождении ребенка (детей), если вами уплачены страховые взносы в пользу ребенка (детей);
  11. Ваше свидетельство о рождении, если вы уплатили страховые взносы в пользу родителей.

✅ После проверки, проводимой специалистами налоговой инспекции в срок до 3-х месяцев, вас уведомят о принятом решении. Если ответ будет положительный, то в течение 30 дней денежные средства будут перечислены на предоставленный вами счет. В дальнейшем, для получения вычета за каждый год уплаты взносов необходимо ежегодно предоставлять декларацию о доходах с пакетом документов в налоговую инспекцию.

〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰〰

❗Если нужна профессиональная помощь, обращайтесь 📞 📩

+7 (495) 2-970-970
1
Приглашаю Вас на страницы в социальных сетях, где я и мои коллеги регулярно делимся полезной информацией и отвечаем на вопросы наших подписчиков:

AV в FacebookAV ВконтактеAV в InstagramAV в ОдноклассникахКанал на YoutubeAV в Google +RSS - новости сайта

1

1

Эта информация может Вам пригодиться, сохраните её или поделитесь с друзьями:


1

Налоговый вычет по договору страхования жизни
Налоговый вычет по договору страхования жизни